Sicherheitenoptimierung im IRB-Modell von Basel II: Die adäquate Anrechnung von Bürgschaften

Arbeitspapier

Im Rahmen des IRB-Basisansatzes sieht Basel II eine Risikominderung durch Kreditsicherheiten nur bezüglich einzelner Kredite vor. Da in der Bankpraxis durch die Sicherungszweckerklärung Kreditsicherheiten oftmals für mehrere Krediten abgestellt sind, ergibt sich ein Zuordnungsproblem, das eine Bank mit dem Ziel einer minimalen Eigenkapitalunterlegungspflicht optimieren kann. Bei der Zuordnungsoptimierung gilt es, die aufsichtsrechtlichen Vorschriften hinsichtlich Bürgschaften und Garantien unter Berücksichtigung einer konservativen Kreditrisikomessung umzusetzen. Die Autoren zeigen, welche Berechnungsvorschriften sich daraus ergeben und stellen das sich somit folgende Optimierungsproblems exemplarisch dar.

Object Details

• Language: Deutsch

References and Relationships

• Bibliographic citation: Series: Working Paper Series ; No. FW16V2

Classification and Topics

• Classification: Wirtschaft ; Banks; Depository Institutions; Micro Finance Institutions; Mortgages ; Financial Institutions and Services: Government Policy and Regulation
• Subject: Basel II ; Sicherheiten ; Bürgschaften ; optimale Zuordnung von Sicherheiten

Contributors, Places and Time

• Event: Geistige Schöpfung
• (who): Gürtler, Marc ; Heithecker, Dirk
• Event: Veröffentlichung
• (who): Technische Universität Braunschweig, Institut für Finanzwirtschaft
• (where): Braunschweig
• (when): 2005

Further information

• Handle: http://hdl.handle.net/10419/55258
• Last update: 10.03.2025, 11:43 AM CET